- THÔNG TƯ VỀ THỂ LỆ QUẢN LÝ TIỀN MẶT CÁC CƠ QUAN XÍ NGHIỆP TRUNG ƯƠNG VÀ ĐỊA PHƯƠNG THUỘC BỘ VĂN HÓA
- Mục 1: MỞ TÀI KHOẢN TẬP TRUNG KINH PHÍ VÀ TIỀN MẶT VÀO NGÂN HÀNG
- Điều 1. – Tất cả các cơ quan, xí nghiệp trung ương và địa phương thuộc Bộ Văn hóa có dự toán, quyết toán riêng đều phải mở tài khoản và gửi kinh phí vào Ngân hàng nơi mình đóng trụ sở và rút dần ra chi tiêu theo kế hoạch.
- Điều 2. – Để tránh tiền ứ đọng, các cơ quan trung ương và địa phương thuộc Bộ Văn hóa có thu nhập bằng tiền mặt hay bằng sét, hàng ngày phải nộp tất cả tiền mặt và séc đã thu được vào Ngân hàng, không được giữ tại quỹ quá mức đã cùng Ngân hàng quy định.
- Điều 3. – Đối với các đội chiếu bống lưu động vì hoàn cảnh nghiệp vụ không giống với các đơn vị khác nên số tiền thu được có thể gửi vào chi nhánh Ngân hàng hay gửi vào các Phòng thu của Ngân hàng ở các huyện (nếu chi nhánh có) và nhờ Phòng thu báo về cho chi nhánh để chi nhánh kịp thời chuyển tiền về cho quốc doanh chiếu bóng trung ương.
- Điều 4. – Đối với các đội văn công thuộc vụ Nghệ thuật đi biểu diễn ở các tỉnh không kể bao nhiêu ngày, nếu số tiền mặt giữ ở quỹ lên đến 50 vạn (trừ chi tiêu rồi) thì phải gửi ngay vào Chi nhánh Ngân hàng nơi mình đang công tác và nhờ Ngân hàng làm giấy chuyển tiền lên cho ngành mình, không được giữ tiền mặt để mang về.
- Điều 5. – Khi các đơn vị đem tiền đến nộp, Ngân hàng phải bảo đảm đếm nhận đầy đủ và nhanh chóng. Ngân hàng chậm lắm là ngày hôm sau (trừ ngày nghỉ) phải nhận xong để kịp thời ghi ngay vào tài khoản, trừ trường hợp đơn vị đó nộp không đúng lịch đã cùng Ngân hàng nơi đó quy định:
- Điều 6. – Khi có những món tiền nộp quá lớn hoặc nộp bất thừong không ghi trong lịch, Ngân hàng xét theo khả năng đếm nhận nếu không kịp thì lập biên bản nhận theo bó và thếp để ghi ngay vào tài khoản cho đơn vị đó, nhưng chú ý niêm phong cần thận để hòm sau đếm tiếp, khi đếm tiếp phải có người gửi tiền chứng kiến, nếu có xảy ra thừa thiếu thì đơn vị đó chịu trách nhiệm thanh toán.
- Mục 2: THANH TOÁN CHUYỂN KHOẢN VÀ CHUYỂN TIỀN
- Điều 7. – Mọi việc giao dịch, mua bán giữa các đơn vị với các Công ty Mậu dịch quốc doanh, cơ quan, đoàn thể, bộ đội... hay giữa các đơn vị với nhau đều phải thanh toán bằng chuyển khoản qua Ngân hàng, nhất thiết không cho nhau vay mượn, trả nợ hoặc tạm ứng bằng tiền mặt.
- Điều 8. – Khi có những đơn vị xin trích tài khoản để thanh toán giữa các đơn vị với nhau hoặc với cơ quan, xí nghiệp khác (đều có mở tài khoản tại Ngân hàng) thì Ngân hàng phải đảm bảo nhanh chóng, chậm lắm là ngày hôm sau (trừ ngày nghỉ) phải làm xong các thủ tục giấy tờ và gửi giấy báo cho các đơn vị hữu quan biết.
- Điều 9. – Mỗi khi các đơn vị có xin trích tài khoản để chuyển tiền hoặc nộp tiền mặt vào Ngân hàng hàng để nhờ Ngân hàng chuyển tiền thì Ngân hàng phải làm xong các thủ tục giấy tờ chậm nhất là ngày hôm sau (trừ ngày nghỉ) phải làm xong giấy chuyển tiền đi.
- Mục 3: RÚT TIỀN MẶT VÀ MỨC GIỮ TẠI QUỸ
- Điều 10. – Căn cứ vào kế hoạch thu chi tiền mặt và số tiền tồn khoản của mỗi đơn vị. Ngân hàng phải đảm bảo cấp phát tiền mặt cho các đơn vị theo kế hoạch của đơn vị đã xây dựng trên nguyên tắc tiết kiệm chi tiêu tiền mặt đúng mức.
- Điều 11. – Để đảm bảo chi tiêu lặt vặt hàng ngày, các đơn vị chỉ được giữ tại quỹ một số tiền mặt đủ chi dùng trong ba ngày, các đơn vị ở xa Ngân hàng thì tùy theo phạm vi hoạt động của họ, tình hình chi tiêu thực tế của họ để ấn định mức được giữ lại quỹ cho sát.
- Điều 12. – Ngân hàng có nhiệm vụ theo dõi, kiểm tra việc thực hiện kế hoạch tiền mặt và mức giữ tại quỹ của các đơn vị. Trường hợp số tiền giữ tại quỹ quá mức đã quy định hay chi tiêu tiền mặt không hợp lý, Ngân hàng có nhiệm vụ giúp đỡ đôn đốc thi hành đúng chế độ. Khi đã đôn đốc nhiều lần mà đơn vị đó chưa chịu thực hiện đúng thì Ngân hàng phải lập biên báo cáo lên Ngân hàng trung ương và Bộ Văn hóa để cùng nhau giúp đỡ giải quyết.
- Điều 13. – Các thủ trưởng có trách nhiệm theo dõi sát mức giữ tại quỹ của đơn vị mình, không để đọng tiền mặt quá mức đã quy định.
- Điều 14. – Khi có những khoản chi tiêu bất thường nằm ngoài kế hoạch thì phải được sự thỏa thuận của Ngân hàng mới được rút tiền mặt.
- Điều 15. – Hàng tháng Ngân hàng phải gửi cho các đơn vị bản sao kê tài khoản để tiện cho việc theo dõi tình hình thu chi và tồn khoản của các đơn vị.
- Mục 4: THỜI HẠN LẬP, GỬI KẾ HOẠCH VÀ BÁO CÁO THỰC HIỆN KẾ HOẠCH
- Điều 16. – Thời hạn lập và gửi kế hoạch cho Ngân hàng quy định như sau:
- Điều 17. – Chế độ quản lý tiền mặt là một pháp lệnh của Chính phủ, các cơ quan, xí nghiệp ở trung ương và địa phương thuộc Bộ Văn hóa và các chi nhánh Ngân hàng phải chấp hành nghiêm chỉnh và coi đó là một kỷ luật tài chính.
Thông tư số 40-LB/VH/NH ngày 03/01/1958 Về thể lệ quản lý tiền mặt các cơ quan xí nghiệp trung ương và địa phương thuộc Bộ Văn hóa do Bộ Văn hóa và Ngân hàng Quốc gia ban hành (Tình trạng hiệu lực không xác định)
- Số hiệu văn bản: 40-LB/VH/NH
- Loại văn bản: Thông tư
- Cơ quan ban hành: Bộ Văn hoá, Ngân hàng quốc gia
- Ngày ban hành: 03-01-1958
- Ngày có hiệu lực: 18-01-1958
- Tình trạng hiệu lực: Không xác định
- Ngôn ngữ:
-
- Định dạng văn bản hiện có:
-
MỤC LỤC
Tiếng anh
