- THÔNG TƯ VỀ THỂ LỆ QUẢN LÝ TIỀN MẶT CỦA CÁC ĐƠN VỊ THUỘC BỘ THUỶ LỢI VÀ KIẾN TRÚC
- Mục 1: MỞ TÀI KHOẢN, TẬP TRUNG KINH PHÍ VÀ TIỀN MẶT VÀO NGÂN HÀNG
- Điều 1: Tất cả các Cục, Phòng thuộc Bộ, các Ty, các đơn vị trực thuộc có dự toán, quyết toán riêng kể cả các công trường, các trường học, bệnh viện đều phải mở tài khoản gửi kinh phí vào Ngân hàng nơi đóng trụ sở và rút dần ra chi tiêu theo kế hoạch.
- Điều 2: Các Cục, Phòng, Ty, công trường có thu nhập tiền mặt hoặc séc phải nộp vào Ngân hàng không được dùng số thu để chi tại chỗ.
- Điều 3: Hàng quý và hàng tháng, các Cục, Phòng, Ty, đơn vị phải lập kế hoạch tiền mặt gửi cho Ngân hàng. Các Cục, Phòng, Ty lập kế hoạch cho phần thu chi tiền mặt của mình và số đơn vị trực thuộc không mở tài khoản ở Ngân hàng. Những đơn vị nào hiện nay chưa lập được kế hoạch hàng quý thì có thể lập kế hoạch hàng tháng nhưng phải tiến tới lập kế hoạch hàng quý chia ra từng tháng.
- Mục 2: THANH TOÁN CHUYỂN KHOẢN, CHUYỂN TIỂN
- Điều 4: Mọi việc cấp kinh phí của Bộ Tài chính qua Bộ Thuỷ lợi Kiến trúc hoặc qua các Bộ, các cơ quan có giao thầu xây dựng công trình cho các Cục thuộc Bộ Thuỷ lợi Kiến trúc và các công trình thuỷ lợi, các công trình kiến thiết xây dựng đều phải làm chuyển khoản qua Ngân hàng.
- Điều 5: Mọi khoản giao dịch mua bán giữa đơn vị với các công ty Mậu dịch, các xí nghiệp Nhà nước, các cơ quan hay giữa đơn vị với nhau đều phải thanh toán bằng chuyển khoản qua Ngân hàng, nhất thiết không cho nhau vay mượn, trả nợ, thanh toán bằng tiền mặt.
- Điều 6: Khi có những việc xin trích tài khoản thanh toán giữa các Cục, các đơn vị với nhau hoặc với cơ quan, đơn vị khác có tài khoản tại Ngân hàng phải đảm bảo thanh toán nhanh chóng, chậm lắm là ngày hôm sau (trừ ngày nghỉ) phải làm xong các thủ tục và gửi giấy báo cho các đơn vị hữu quan biết.
- Điều 7: Mỗi khi các Cục, các đơn vị xin trích tài khoản để chuyển tiền, Ngân hàng phải làm xong các thủ tục chậm lắm là ngày hôm sau (trừ ngày nghỉ) phải gửi xong giấy để chuyển tiền đi.
- Mục 3: RÚT TIỀN MẶT VÀ GIỮ TẠI QUỸ
- Điều 8: Căn cứ vào kế hoạch thu chi tiền mặt và số tiền tồn khoản của mỗi đơn vị Ngân hàng phải đảm bảo cấp phát tiền mặt cho các đơn vị theo kế hoạch của đơn vị trên nguyên tắc tiết kiệm tiền mặt đúng mức.
- Điều 9: Để đảm bảo chi tiêu lặt vặt hàng ngày các đơn vị được giữ tại quỹ một số tiền mặt đủ chi dùng trong 3 ngày đối với các đơn vị ở trong thành phố. Những đơn vị ở xa Ngân hàng thì tuỳ theo hoàn cảnh từng nơi, các đơn vị và Ngân hàng địa phương căn cứ vào phạm vi hoạt động và tình hình chi tiêu thực tế của từng đơn vị mà ấn định mức cho hợp lý.
- Điều 10: Ngân hàng có nhiệm vụ theo dõi, kiểm tra thực hiện kế hoạch tiền mặt và mức giữ tại quỹ của các đơn vị. Trường hợp số tiền giữ tại quỹ lên quá mức đã quy định, Ngân hàng phải đôn đốc nộp. Khi đã đôn đốc nộp nhiều lần mà đơn vị không chịu thực hiện, Ngân hàng lập biên bản báo cáo lên Ngân hàng trung ương, Bộ Thuỷ lợi Kiến trúc để giúp đỡ giải quyết.
- Điều 11: Các đơn vị có trách nhiệm theo dõi sát mức tiền được giữ tại quỹ của đơn vị mình, không để đọng tiền mặt quá mức đã quy định.
- Điều 12: Khi có những khoản chi bất thường ngoài kế hoạch thu chi tiền mặt phải có sự thoả thuận của Ngân hàng mới được rút tiền mặt. Căn cứ theo đề nghị của đơn vị, Ngân hàng địa phương xét hoàn cảnh thực tế có thể cấp phát trước khi có kế hoạch bổ sung để điều chỉnh lại kế hoạch.
- Điều 13: Hàng tháng Ngân hàng phải gửi cho các đơn vị bản sao kê tài khoản để tiện cho việc theo dõi tình hình thu chi và tồn khoản của đơn vị.
- Mục 4: THỜI HẠN LẬP VÀ GỬI KẾ HOẠCH
- Điều 14: Thời hạn lập và gửi kế hoạch cho Ngân hàng quy định như sau:
- Điều 15: Ngân hàng phải đảm bảo giữ bí mật cho các kế hoạch của các đơn vị.
- Điều 16: Chế độ quản lý tiền mặt là một pháp lệnh của Chính phủ, các Cục, Phòng, Ty, các đơn vị, các chi nhánh Ngân hàng có trách nhiệm thi hành và coi đó là một kỷ luật tài chính.
Thông tư số 07-TT-LB ngày 10/12/1956 Thể lệ quản lý tiền mặt của các đơn vị thuộc Bộ Thuỷ lợi và Kiến trúc do Ngân hàng Quốc gia Việt Nam và Bộ Thuỷ lợi và Kiến trúc ban hành (Tình trạng hiệu lực không xác định)
- Số hiệu văn bản: 07-TT-LB
- Loại văn bản: Thông tư
- Cơ quan ban hành: Bộ Thuỷ lợi và Kiến trúc, Ngân hàng quốc gia
- Ngày ban hành: 10-12-1956
- Ngày có hiệu lực: 25-12-1956
- Tình trạng hiệu lực: Không xác định
- Ngôn ngữ:
-
- Định dạng văn bản hiện có:
-
MỤC LỤC
Tiếng anh
